Usted hace una donación de un activo apreciado (o efectivo) a Unitrust, que luego puede ser vendido por Unitrust sin pagar el impuesto a las ganancias de capital. El producto de la venta se invierte en una de nuestras carteras modelo y comenzará a recibir pagos de por vida o, si así lo desea, por un plazo o años (que no exceda los 20 años). Aproximadamente el 75% de su pago se gravará a las tasas impositivas sobre las ganancias de capital o como dividendos calificados según la ley tributaria actual.

Tiene derecho a una deducción caritativa por una parte del valor de la donación. Si es un regalo en efectivo, la deducción se puede reclamar hasta el 60% de su ingreso bruto ajustado. Las deducciones por donaciones de bienes apreciados pueden reclamarse hasta el 30% de su ingreso bruto ajustado. Las deducciones no utilizadas se pueden prorrogar hasta por cinco años adicionales.

Cuando finaliza el Unitrust, los activos que quedan en el fideicomiso se distribuyen y utilizan según lo designado por usted.

Pagos de Unitrust

Los pagos de CRUT son un porcentaje fijo del valor anual de los activos fiduciarios. Los activos de CRUT se revalúan cada año a partir del primer día hábil del año, y los pagos de fideicomiso reflejan aumentos o disminuciones del valor de los activos. Los retornos de inversión que exceden las tasas de pago del fideicomiso establecidas se retienen en el fideicomiso, con protección fiscal, y crean valores de fideicomiso.

Alrededor del 75% de su pago generalmente se gravará a las tasas impositivas sobre las ganancias de capital o como dividendos calificados.

Tarifas y gastos: a determinar por el administrador

Detalles adicionales

• No puede haber ningún acuerdo de venta vinculante antes de un obsequio.

• Los obsequios de más de $ 5,000 pueden requerir una tasación.

• Los activos sujetos a deuda requieren una planificación especial.